📋 Déclaration d'impôt ARC 2026 : Guide fiscal canadien complet
Informations essentielles pour les contribuables canadiens : échéances, déductions, remboursements et instructions de production étape par étape. Mis à jour pour la saison fiscale 2026.
Commencer maintenantTable des matières
Échéances de déclaration d'impôt pour 2026
Employés réguliers
L'échéance pour produire votre déclaration de revenus 2025 est le 30 avril 2026.
Travailleurs autonomes
L'échéance s'étend au 15 juin 2026, mais tout montant dû doit encore être payé avant le 30 avril.
Comment produire vos impôts en ligne avec l'ARC
Vous pouvez produire vos impôts en ligne en utilisant un logiciel approuvé par IMPÔTNET de l'ARC.
Étapes pour la production en ligne :
Accès à votre compte
Connectez-vous à votre dossier Mon ARC en utilisant vos identifiants bancaires ou votre code d'utilisateur personnel. Si vous n'avez pas encore de compte, l'inscription est gratuite et ne prend que quelques minutes.
Choix du logiciel fiscal
Téléchargez ou accédez en ligne à un logiciel IMPÔTNET approuvé par l'ARC. Plusieurs options gratuites sont disponibles pour les déclarations simples, tandis que des logiciels plus avancés offrent des fonctionnalités supplémentaires pour les situations fiscales complexes.
Préparation et saisie
Rassemblez tous vos documents fiscaux (T4, T5, reçus de déductions, etc.) et entrez méthodiquement vos revenus, déductions et crédits d'impôt dans le logiciel. La plupart des logiciels vous guident étape par étape et vérifient automatiquement les erreurs courantes.
Révision et transmission
Révisez attentivement votre déclaration, vérifiez que tous les montants sont exacts, puis soumettez-la électroniquement à l'ARC. Vous recevrez une confirmation immédiate de réception et pourrez suivre le traitement de votre déclaration via votre dossier en ligne.
Crédits d'impôt et déductions pour 2025
Voici quelques déductions et crédits d'impôt clés pour lesquels vous pourriez être admissible :
Allocation canadienne pour les travailleurs
Ce crédit d'impôt remboursable est disponible pour les personnes et familles à faible revenu qui travaillent au Canada. Le montant varie selon le revenu familial net et peut atteindre plusieurs centaines de dollars pour les célibataires et plus pour les familles.
Cotisations au Régime enregistré d'épargne-retraite (REER)
Les cotisations à votre REER réduisent directement votre revenu imposable pour l'année en cours. Vous pouvez cotiser jusqu'à 18% de votre revenu gagné l'année précédente, jusqu'à concurrence du maximum annuel fixé par l'ARC.
Déduction pour bureau à domicile
Si vous avez travaillé à distance au moins 50% du temps pendant au moins quatre semaines consécutives, vous pouvez déduire une partie de vos frais de logement (électricité, chauffage, Internet) ou utiliser la méthode simplifiée de 2$ par jour travaillé à domicile.
Crédit d'impôt pour frais médicaux
Vous pouvez réclamer les frais médicaux admissibles payés de votre poche qui dépassent 3% de votre revenu net ou 2,479$ (montant 2025), selon le moindre de ces montants. Incluez les médicaments sur ordonnance, soins dentaires, et équipements médicaux.
Crédit d'impôt pour condition physique des enfants
Réclamez jusqu'à 1,000$ par enfant admissible (âgé de moins de 16 ans) pour des activités physiques organisées comme le hockey, la natation, les arts martiaux, ou la danse. Les enfants handicapés peuvent être admissibles jusqu'à l'âge de 18 ans.
Frais de garde d'enfants
Vous pouvez déduire les frais de garde d'enfants admissibles payés pour permettre à vous ou votre époux/conjoint de fait de travailler, étudier ou faire de la recherche. Le montant maximum varie selon l'âge de l'enfant et peut atteindre 8,000$ par enfant de moins de 7 ans.
Frais d'emploi déductibles
Si votre employeur vous oblige à payer certains frais dans l'exercice de vos fonctions (comme les outils, uniformes, frais de véhicule à moteur, ou frais de bureau), vous pourriez les déduire de votre revenu. Votre employeur doit remplir le formulaire T2200 pour confirmer ces conditions.
Vérifier le Statut du remboursement de votre remboursement ARC
Après avoir produit votre déclaration, vous pouvez suivre votre remboursement d'impôt par l'intermédiaire de votre dossier Mon ARC.
Les déclarations produites électroniquement reçoivent généralement des remboursements dans les deux semaines.
Méthodes pour vérifier votre remboursement :
En ligne
Mon dossier ARC (le plus rapide)
RecommandéPar téléphone
Service automatisé
1-800-959-1956
Application mobile
MonARC
(iOS et Android)
Questions fréquemment posées
Si vous devez des impôts et produisez en retard, vous pourriez être chargé d'une pénalité de 5% sur votre solde, plus 1% supplémentaire pour chaque mois de retard de paiement.
Utilisez le portail Mon dossier ARC ou appelez la ligne automatisée de statut de remboursement d'impôt ARC au 1-800-959-1956.
Oui ! L'ARC offre des cliniques d'impôt gratuites et des logiciels IMPÔTNET approuvés pour les particuliers avec des situations fiscales simples.
Les taux d'impôt fédéral du Canada sont :
Les déclarations produites électroniquement sont généralement traitées dans les 2 semaines. Les déclarations papier peuvent prendre jusqu'à 8 semaines.
Oui, vous pouvez demander un redressement en ligne par Mon dossier ARC ou en envoyant le formulaire T1-ADJ par la poste.
Contactez l'ARC immédiatement. Ils peuvent organiser un plan de paiement ou discuter d'autres options pour éviter des pénalités supplémentaires.
Contacter l'ARC pour assistance fiscale
Pour de l'aide avec la production d'impôt, appelez l'ARC au 1-800-959-8281 ou visitez leur page de contact officielle.